آموزش امور مالی و حسابداری برای مشاوران و تحلیلگران مدیریت

سرفصل ها و درس ها

معرفی Introduction

• دوره در مورد چه خواهد بود What the course will be about

• کمی در مورد من A little bit about me

• این دوره چگونه برگزار خواهد شد؟ How this course will be organized?

• نحوه برخورد با تصویر تار How to deal with Blurry image

• نحوه دستیابی به منابع اضافی How to reach additional resources

صورت سود و زیان Profit & loss statement

• صورت سود و زیان - مقدمه Profit & loss statement – Introduction

• 3 صورتهای مالی 3 financial statements

• نقش P&L چیست؟ What is the role of P&L

• درآمد - بخش عمومی Revenue – General division

• درآمد – مطالعه موردی – مقدمه Revenue – Case study – Introduction

• درآمد - مطالعه موردی - داده های موجود Revenue – Case study – Data Available

• درآمد - مطالعه موردی - راه حل Revenue – Case study – Solution

• هزینه ها - تقسیم کلی Costs – general division

• هزینه ها – مطالعه موردی – مقدمه Costs – Case study – Introduction

• هزینه ها – مطالعه موردی – راه حل Costs – Case study – Solution

• P&L - ساختار کلی P&L – General structure

• P&L – مطالعه موردی – مقدمه P&L – Case study – Introduction

• P&L - مطالعه موردی - راه حل در اکسل P&L – Case study – Solution in Excel

• P&L – مطالعه موردی – راه حل در پاور پوینت P&L – Case study – Solution in Power Point

• P&L - نام های جایگزین برای سود P&L – Alternative names for profits

• تقسیم هزینه های عملیاتی - بر اساس نوع هزینه ها Division of operating Expenses – by type of costs

• تقسیم هزینه های عملیاتی - بر اساس مراحل Division of operating Expenses – by stages

• نام های جایگزین COGS COGS alternative names

• سود ناخالص/حاشیه چیست What is Gross Profit / Margin

• مارجین خالص چیست؟ What is Net Margin

• سود ناخالص – مطالعه موردی – مقدمه Gross Profit – Case study – Introduction

• سود ناخالص - مطالعه موردی - داده های موجود Gross Profit – Case study – Data Available

• سود ناخالص - مطالعه موردی - راه حل در اکسل Gross Profit – Case study – Solution in Excel

• سود ناخالص – مطالعه موردی – راه حل در پاور پوینت Gross Profit – Case study – Solution in Power Point

• مثال P&L - آمازون P&L example – Amazon

• مثال P&L - دیزنی P&L example – Disney

• مثال P&L - P&G P&L example – P&G

• مثال P&L - LPP P&L example – LPP

• استهلاک/استهلاک - هزینه ای عجیب Depreciation / Amortization – a weird cost

• استهلاک/استهلاک - مثال کوتاه Depreciation / Amortization – Short example

• استهلاک/استهلاک – مثال کوتاه – اکسل Depreciation / Amortization – Short example – Excel

• استهلاک/استهلاک – مطالعه موردی – مقدمه Depreciation / Amortization – Case study – Introduction

• دارایی های نامشهود – مدل سازی ارزش ناخالص، ارزش خالص و استهلاک Intangibles – modeling of gross value, net value and depreciation

• ماشین آلات - مدل سازی ارزش ناخالص، ارزش خالص و استهلاک Machinery – modeling of gross value, net value and depreciation

• استهلاک/استهلاک - خلاصه مطالعه موردی Depreciation / Amortization – Summary of the Case study

• EBITDA - تعریف EBITDA – definition

• چرا مردم به EBITDA نگاه می کنند؟ Why people look at EBITDA?

مدل سازی صورت سود و زیان برای شرکت FMCG Modeling of Profit & loss statement for FMCG Firm

• مدل سازی صورت سود و زیان برای شرکت FMCG - مقدمه Modeling of Profit & loss statement for FMCG Firm – Introduction

• مقدمه ای بر مدل کسب و کار FMCG Introduction to the FMCG Business Model

• مواردی که در مدل کسب و کار FMCG اهمیت دارند Things that matter in FMCG Business Model

• مقدمه ای بر مدل سازی خدمات FMCG در اکسل Introduction to modeling FMCG Services in Excel

• درایورهای مدل کسب و کار FMG Drivers for FMG business model

• مدل کسب و کار FMCG در اکسل - مفروضات اساسی و فروش FMCG business model in Excel - Basic assumptions and Sales

• مدل کسب و کار FMCG در اکسل - هزینه های تولید ثابت و متغیر FMCG business model in Excel - Fixed and Variable Production Costs

• مدل کسب و کار FMCG در اکسل - حاشیه ناخالص FMCG business model in Excel - Gross Margin

• مدل کسب و کار FMCG در اکسل - هزینه های فروش و بازاریابی و حاشیه خالص FMCG business model in Excel - Selling & Marketing Costs and Net Margin

• مدل کسب و کار FMCG در اکسل - حاشیه خالص FMCG business model in Excel - Net Margin

• مدل کسب و کار FMCG در اکسل - هزینه های دفتر مرکزی FMCG business model in Excel - Head Office costs

• مدل کسب و کار FMCG در اکسل - P&L FMCG business model in Excel - P&L

ترازنامه Balance Sheet

• ترازنامه - مقدمه Balance Sheet – Introduction

• ترازنامه چیست؟ What is a Balance Sheet?

• عناصر ترازنامه Balance Sheet elements

• دارایی های غیرجاری - نمای کلی Non-current assets – General overview

• دارایی های جاری - نمای کلی Current assets – General overview

• حقوق صاحبان سهام - منابع اصلی Equity – Main sources

• سهام - قیمت سهام Equity – Share prices

• حقوق صاحبان سهام - نمای کلی Equity – General overview

• بدهی های غیرجاری - نمای کلی Non-current liabilities – General overview

• بدهی های جاری - نمای کلی Current liabilities – General overview

• ترازنامه – تمرینات کوتاه – مقدمه Balance Sheet – Short Exercises – Introduction

• ترازنامه - تمرین های کوتاه - داده های موجود Balance Sheet – Short Exercises – Data Available

• ترازنامه – تمرینات کوتاه – راه حل قسمت 1 Balance Sheet – Short Exercises – Solution Part 1

• ترازنامه – تمرینات کوتاه – راه حل قسمت 2 Balance Sheet – Short Exercises – Solution Part 2

• حسابداری تعهدی Accrual accounting

• پیش پرداخت ها – تمرین های کوتاه – مقدمه Prepayments – Short Exercises – Introduction

• پیش پرداخت ها - تمرین های کوتاه - داده های موجود Prepayments – Short Exercises – Data Available

• پیش پرداخت ها – تمرین های کوتاه – راه حل Prepayments – Short Exercises – Solution

• مثال ترازنامه - آمازون Balance Sheet example – Amazon

• مثال ترازنامه - دیزنی Balance Sheet example – Disney

• مثال ترازنامه - P&G Balance Sheet example – P&G

• مثال ترازنامه - LPP Balance Sheet example – LPP

جریان نقدی Cash Flow

• جریان نقدی - مقدمه Cash Flow – Introduction

• هدف از جریان نقدینگی چیست؟ What is the purpose of Cash Flow

• 3 قسمت جریان نقدی 3 parts of Cash Flow

• جریان نقدی حاصل از فعالیت های عملیاتی Cash Flow from Operating Activities

• جریان نقدی ناشی از سرمایه گذاری Cash Flow from Investing

• جریان نقدی ناشی از تامین مالی Cash Flow from Financing

• مثال بیانیه جریان نقدی - آمازون Cash Flow statement example – Amazon

• مثال بیانیه جریان نقدی - دیزنی Cash Flow statement example – Disney

• مثال صورت جریان نقدی - P&G Cash Flow statement example – P&G

• مثال صورت جریان نقدی - LPP Cash Flow statement example – LPP

تحلیل مالی شاخص ها Financial analysis of indicators

• تحلیل مالی شاخص ها – مقدمه Financial analysis of indicators – Introduction

• نسبت های سودآوری - بررسی اجمالی Profitability ratios – Overview

• نسبت های سودآوری – مطالعه موردی – داده های موجود Profitability ratios – Case Study – Data Available

• نسبت های سودآوری – مطالعه موردی – راه حل Profitability ratios – Case Study – Solution

• تجزیه ROE ROE Decomposition

• نسبت های نقدینگی - بررسی اجمالی Liquidity ratios – Overview

• نسبت های نقدینگی – مطالعه موردی – راه حل Liquidity ratios – Case Study – Solution

• نسبت فعالیت - نمای کلی Activity ratios – Overview

• نسبت فعالیت – مطالعه موردی – راه حل Activity ratios – Case Study – Solution

• نسبت بدهی - بررسی اجمالی Debt ratios – Overview

• نسبت بدهی - مطالعه موردی - راه حل Debt ratios – Case Study – Solution

ارزش گذاری Valuation

• مقدمه ای بر ارزش گذاری Introduction to Valuation

• ارزیابی موردی – مقدمه Valuation Case study – Introduction

• مقدمه ای بر روش DCF Introduction to DCF method

• تفاوت بین FCFF و FCFE Difference between FCFF and FCFE

• روش ارزش گذاری DCF برای FCFF اعمال شد DCF method of valuation applied to FCFF

• روش ارزش گذاری DCF برای FCFE اعمال شد DCF method of valuation applied to FCFE

• مقدمه ای بر استفاده از ضرب کننده ها برای ارزش گذاری Introduction to using multipliers for valuation

• شرکت به EBIT یا EBITDA Enterprise to EBIT or EBITDA

• ضریب قیمت به ازای درآمد Price per Earning multiplier

• بیشتر در مورد ارزش گذاری More on Valuation

• چگونه ارزش کسب و کار را افزایش دهیم How to increase the value of the business

نتیجه گیری Conclusions

• سخنرانی پاداش Bonus Lecture