آموزش تحلیل صورت‌های مالی و نسبت‌های مالی برای حسابداران - آخرین آپدیت

جهت‌گیری دوره و ماژول ۱: مقدمه‌ای بر صورت‌های مالی و اصول اولیه حسابداری Course Orientation and Module 1: Introduction to Financial Statements & Basic Accounting Principles

• تأثیر جامعه Gies The Impact of the Gies Community

• معرفی مدرس: برایان هام Instructor Introduction- Brian Hamm

• معرفی مدرس: نریسا براون Instructor Introduction- Nerissa Brown

• مرور کلی دوره: صورت‌های مالی، پرونده‌های SEC و تحلیل نسبت‌ها و فراتر از صورت‌های مالی: بینش‌ها، تحلیل‌ها و ارزش‌گذاری‌ها Course Overview- Financial Statements, SEC Filings and Ratio Analysis & Beyond the Financials: Insights, Analysis and Valuations

• اهداف یادگیری و مبانی سرمایه‌گذاری Learning Objectives and Investing Basics

• مرور کلی صورت‌های مالی Financial Statements Overview

• صورت سود و زیان Income Statement

• صورت جریان وجوه نقد Statement of Cash Flows

• صورت سود و زیان جامع Statement of Comprehensive Income

• ترازنامه Balance Sheet

• صورت تغییرات حقوق صاحبان سهام Statement of Shareholders' Equity

• تعامل صورت‌های مالی با یکدیگر Financial Statements Working Together

• چرا به صورت جریان وجوه نقد نیاز داریم؟ Why a Statement of Cash Flows?

ماژول ۲: اصول اولیه حسابداری و تفاوت‌های بین ارزش دفتری، ارزش ذاتی و ارزش بازار سهام Module 2: Basic Accounting Principles and the Differences Between Book, Intrinsic, and Market Value of Equity

• تفاوت بین ارزش دفتری و ارزش بازار سهام (مقدمه) Difference Between Book Value and Market Value of Equity (Introduction)

• بهای تمام شده تاریخی در مقابل ارزش منصفانه Historical Cost vs Fair Value

• اصل تطابق / زمان‌بندی Matching / Timing

• برخی اقلام اندازه‌گیری نشده Some Items Not Measured

• قیمت‌گذاری اشتباه Mispricing

• تفاوت بین ارزش دفتری و ارزش بازار سهام (مرور مجدد) Difference Between Book Value and Market Value of Equity (Recap)

ماژول ۳: مقدمه‌ای بر پرونده‌های سازمان بورس و اوراق بهادار (SEC) Module 3: Introduction to SEC filings

• مقدمه‌ای بر پرونده‌های SEC Introduction to SEC Filings

• پرونده‌های سالانه Annual Filings

• پرونده‌های جاری Current Filings

• پیمایش در صفحه روابط با سرمایه‌گذاران شرکت Navigating a Company's Investor Relations Page

• پیمایش در سیستم EDGAR Navigating EDGAR

• پیمایش در فرم 10K Navigating the 10K

• پیمایش در پروکسی (نمایندگی) Navigating the Proxy

• نامه‌های نظارتی SEC SEC Comment Letters

• جستجو برای نامه‌های نظارتی SEC Searching for SEC Comment Letters

ماژول ۴: تحلیل نسبت‌های ترازنامه Module 4: Balance Sheet Ratio Analysis

• مقدمه‌ای بر تحلیل نسبت‌ها Introduction to Ratio Analysis

• نسبت‌های بهره‌وری Productivity Ratios

• نمونه‌های محاسبه نسبت‌های بهره‌وری Productivity Ratios Calculation Examples

• چرخه تبدیل نقدینگی Cash Conversion Cycle

• نمونه‌های محاسبه چرخه تبدیل نقدینگی Cash Conversion Cycle Calculation Examples

• نسبت‌های نقدینگی و توانگری مالی Liquidity and Solvency Ratios

• نمونه‌های محاسبه نقدینگی Liquidity Calculation Examples

• نمونه‌های محاسبه نسبت‌های توانگری مالی Solvency Ratios Calculation Examples

• نسبت‌های پوشش Coverage Ratios

• نمونه‌های محاسبه نسبت‌های پوشش Coverage Ratios Calculation Examples

ماژول ۵: تحلیل نسبت‌های صورت سود و زیان Module 5: Income Statement Ratio Analysis

• مقدمه‌ای بر تحلیل عمودی صورت‌های مالی Introduction to Vertical Financial Statement Analysis

• کاربرد تحلیل عمودی صورت‌های مالی توسط مدیریت Management's Application of Vertical Financial Statement Analysis

• مقدمه‌ای بر تحلیل افقی صورت‌های مالی Introduction to Horizontal Financial Statement Analysis

• کاربرد تحلیل افقی صورت‌های مالی توسط مدیریت Management's Application of Horizontal Financial Statement Analysis

• ترکیب تحلیل عمودی و افقی صورت‌های مالی (شاخص‌گذاری) Combining Vertical and Horizontal Financial Statement Analysis (Benchmarking)

ماژول ۶: تحلیل نسبت‌های بازدهی Module 6: Return Ratio Analysis

• مقدمه‌ای بر نسبت‌های بازدهی Introduction to Return Ratios

• بازده دارایی‌ها (ROA) Return on Assets

• تجزیه بازده دارایی‌ها Return on Assets Disaggregated

• بازده حقوق صاحبان سهام عادی (ROE) Return on Common Equity

• تجزیه بازده حقوق صاحبان سهام عادی Disaggregating Return on Common Equity

• بازده سرمایه گذاری شده (ROIC) Return on Invested Capital

ماژول ۷: بازده سود نقدی و بازخرید سهام Module 7 Dividend Yield and Share Buybacks

• بازده کل سهامداران Total Shareholder Return

• بازده سود نقدی Dividend Yield

• بازخرید سهام Share Buybacks

ماژول ۸: کیفیت حسابداری Module 8: Accounting Quality

• مقدمه‌ای بر کیفیت حسابداری Accounting Quality Introduction

• «کیفیت سود» چیست؟ What Is "Earnings Quality?"

• کیفیت حسابداری چگونه بر توانایی ما در پیش‌بینی سودهای آتی تأثیر می‌گذارد؟ How Does Accounting Quality Affect Our Ability to Forecast Future Earnings?

• تحلیل کیفیت حسابداری چیست؟ What Is An Accounting Quality Analysis?

• دستکاری‌های سود چگونه شناسایی می‌شوند؟ How Are Manipulations of Earnings Detected?

• یادگیری با شرایط خودتان Learn on Your Terms