آموزش بنیادهای مالی: مالیات بر درآمد

سرفصل ها و درس ها

مقدمه Introduction

• اصول مالیات بر درآمد را بیاموزید Learn the fundamentals of income taxes

• آنچه باید بدانید What you should know

1. بررسی اجمالی مالیات بر درآمد 1. Income Tax Overview

• تاریخ مالیات بر درآمد The history of income taxes

• انواع مختلف مالیات Different kinds of taxes

• چند شرکت بزرگ کتاب را نگه می دارد؟ How many sets of books does a large company keep?

2. یک سیستم مالیات بر درآمد ساده 2. A Simple Income Tax System

• "مأمور مالیات" توسط بیتلز "Taxman" by the Beatles

• براکت های مالیاتی Tax brackets

• نرخ مالیات متوسط و حاشیه ای Average and marginal tax rates

• کسر مالیات و اعتبار مالیاتی Tax deductions and tax credits

• درآمد معمولی و درآمد حاصل می شود Ordinary income and capital gains income

3. حفره های مالیاتی مشترک و سیاست کلی مالیات بر درآمد 3. Common Tax Loopholes and General Income Tax Policy

• چه کسی معافیت مالیاتی دریافت می کند؟ Who gets tax breaks?

• نمونه هایی از معافیت مالیاتی افراد Examples of individual tax breaks

• نمونه ای از معافیت مالیات تجاری Examples of business tax breaks

• بزرگترین نقاط ضعف مالیاتی در کد مالیات ایالات متحده است The biggest individual tax loopholes in the US tax code

• بزرگترین حلقه های مالیاتی شرکتها در کد مالیات ایالات متحده است The biggest corporate tax loopholes in the US tax code

• نرخ مالیات بر درآمد بهینه چیست؟ What is the optimal income tax rate?

• رابطه درآمدهای مالیاتی و هزینه ها The relationship between tax revenues and spending

4- تکمیل اظهارنامه مالیاتی اساسی 4. Completing a Basic Tax Return

• دلا و دی استیس مالیات مردم را انجام می دهند Della and Dee Stice doing people's taxes

• فرم مشترک 1040: وارد کردن اطلاعات شخصی Joint Form 1040: Entering personal information

• فرم مشترک 1040: درآمد ناخالص تعدیل شده محاسباتی (AGI) Joint Form 1040: Computing adjusted gross income (AGI)

• فرم مشترک 1040: محاسبه کل مالیات Joint Form 1040: Computing the total tax

• فرم مشترک 1040: پرداخت مالیات اضافی یا بازپرداخت مالیات Joint Form 1040: Additional tax payment or tax refund

• کسر موارد Itemized deductions

• فرم واحد 1040: درآمد ناخالص قابل محاسبه (AGI) Single Form 1040: Computing Adjusted Gross Income (AGI)

• تک فرم 1040: پرداخت مالیات اضافی یا بازپرداخت مالیات Single Form 1040: Additional tax payment or tax refund

• اظهارنامه مالیاتی آنلاین Online tax returns

5- اصول برنامه ریزی مالیاتی 5. Principles of Tax Planning

• تسلا و برنامه ریزی مالیاتی Tesla and tax planning

• برنامه ریزی مالیاتی چیست؟ What is tax planning?

• استراتژی 1: تغییر درآمد از یک دوره زمانی به زمان دیگر Strategy 1: Shift income from one time period to another

• استراتژی 2: تغییر درآمد از یک جیب به جیب دیگر Strategy 2: Shift income from one pocket to another

• استراتژی 3: شخصیت درآمد را تغییر دهید Strategy 3: Change the character of the income

6. مالیات بر درآمد شرکت 6. Corporate Income Taxes

• مالیات بر درآمد شرکت ها چقدر است؟ How large are corporate income taxes?

• ساختار مالکیت: تنها ، مشارکت و شرکت Ownership structure: Sole, partnership, and corporation

• مشکلات مالیات بر درآمد شرکت Corporate income tax issues

• مسائل مربوط به مالیات بر درآمد شرکت های چند ملیتی Multinational corporate income tax issues

7. مالیات بر درآمد: برنامه ریزی در مقابل فرار 7. Income Taxes: Planning vs. Evasion

• گزارش درآمد خارجی از مالیات درآمد آمریکا Reporting foreign income on US income taxes

• فرار مالیاتی: از راهکارهای غیرقانونی ، بخش اول مراقب باشید Tax evasion: Beware of illegal strategies, part 1

• فرار مالیاتی: مراقب استراتژی های غیرقانونی ، قسمت 2 باشید Tax evasion: Beware of illegal strategies, part 2

8- مشکلات مالیات بر درآمد عمومی برای مشاغل کوچک 8. Common Income Tax Issues for Small Businesses

• مشکلات مالیاتی در یک فروشگاه مواد غذایی خانوادگی Tax issues at a family grocery store

• مسائل مالیاتی مشترک برای مشاغل کوچک ، بخش 1 Common tax issues for small businesses, part 1

• مسائل مالیاتی مشترک برای مشاغل کوچک ، بخش 2 Common tax issues for small businesses, part 2

• آیا هدف شما از به حداقل رساندن مالیات بر درآمد شماست؟ Is your goal to minimize your income taxes?

بررسی و نتیجه گیری Review and Conclusion

• مالیات ها می توانند پیچیده باشند ، اما شما ابزارهای اساسی را در اختیار دارید Taxes can be complex, but you have the basic tools

• نتیجه گیری از مشاوره مالیات بر درآمد Concluding income tax advice