آموزش نحوه تجزیه و تحلیل صورتهای مالی

سرفصل ها و درس ها

معرفی Introduction

• معرفی Introduction

کجا می توان صورت های مالی را پیدا کرد Where to find the Financial Statements

• کجا نگاه کنیم Where to look

صورتهای مالی کلیدی The Key Financial Statements

• معرفی Introduction

• صورت درآمد The Income Statement

• بیانیه درآمد جامع The Statement of Comprehensive Income

• ترازنامه The Balance Sheet

• سرمایه، پایتخت Capital

• حرکت در برابری The Movement in Equity

• صورت جریان نقدی The Cash Flow Statement

سودآوری Profitability

• معرفی Introduction

• سود ناخالص، عملیاتی و خالص Gross, Operating & Net Margin

• EBITDA EBITDA

• دنده عملیاتی Operational Gearing

بازگشت سرمایه گذاری Return on Investment

• معرفی Introduction

• بازگشت سرمایه گذاری Return on Investment

• بازده سرمایه به کار گرفته شده Return on Capital Employed

• بازگشت دارایی Return on Assets

• میانگین وزني هزينه سرمایه Weighted Average Cost of Capital

• ارزش افزوده اقتصادی Economic Value Added

بهره وری Efficiency

• معرفی Introduction

• گردش دارایی Asset Turnover

• تجزیه و تحلیل دو پونت (1) Du Pont Analysis (1)

تسویه شوندگی Solvency

• معرفی Introduction

• بدهی و حقوق صاحبان سهام Debt & Equity

• قدرت نفوذ Leverage

• پوشش بهره Interest Cover

• بدهی خالص به EBITDA Net Debt to EBITDA

• تجزیه و تحلیل دو پونت (2) Du Pont Analysis (2)

سرمایه در گردش Working Capital

• معرفی Introduction

• نسبت فعلی Current Ratio

• تست اسید Acid Test

• سرمایه در گردش مورد نیاز Working Capital Requirement

جریان نقدی Cash Flow

• جریان نقدی عملیاتی Operating Cash Flow

• جریان نقدی خالص Net Cash Flow

• جریان ازاد نقدینگی Free Cash Flow

ارزش گذاری دارایی Asset Valuation

• معرفی Introduction

• ارزش گذاری دارایی Asset Valuation

• پوشش سود سهام Dividend Cover

• عملکرد سود Dividend Yield

• نسبت PE PE Ratio

• سرقفلی: ارزش بازار به NAV Goodwill: Market Cap to NAV

اطلاعات دیگر Other information

• معرفی Introduction

• گزارش حسابرسی Audit Report

• تعهدات و بدهی های احتمالی Commitments & Contingent Liabilities

• سود هر سهم Earnings Per Share

• یادداشت های مربوط به حساب ها The Notes to the Accounts

• مدل کسب و کار The Business Model

• خندق اقتصادی Economic Moat

مرور Review

• مرور Review