آموزش بوت‌کمپ حسابداری و مدل‌سازی مالی [ویدئویی] - آخرین آپدیت

سرفصل ها و درس ها

مقدمه‌ای بر دوره Introduction to the Course

• مقدمه‌ای بر مبانی صورت‌های مالی Introduction to Foundations of Financial Statements

مبانی حسابداری Accounting Fundamentals

• مقدمه Introduction

• آشنایی با بدهکار و بستانکار Introduction to Debits and Credits

• ثبت در دفتر روزنامه و انتقال به دفتر کل Journal Entries and Posting to the Ledger

• استفاده از حساب‌های T برای ردیابی تراکنش‌ها Using T-Accounts to Track Transactions

• توضیح معادله حسابداری The Accounting Equation Explained

• انواع تراکنش‌ها و تاثیرات آن‌ها Transaction Types and Their Impact

• تحلیل تراکنش‌های رایج Analyzing Common Transactions

• حسابداری تعهدی در مقابل حسابداری نقدی Accrual vs. Cash Basis Accounting

• قوانین شناسایی درآمد Revenue Recognition Rules

• اصل تطابق و ثبت‌های اصلاحی Matching Principle and Adjusting Entries

صورت سود و زیان و ترازنامه Income Statement and Balance Sheet

• مقدمه Introduction

• مروری بر صورت سود و زیان Overview of the Income Statement

• اقلام کلیدی: درآمد، بهای تمام شده کالای فروش رفته، هزینه‌های عملیاتی Key Line Items: Revenue, COGS, Operating Expenses

• سطوح سود: سود ناخالص، EBIT، سود خالص Profit Levels: Gross Profit, EBIT, Net Income

• حاشیه سود ناخالص، عملیاتی و خالص Gross, Operating, and Net Margins

• توضیح EBITDA و EBIT EBITDA and EBIT Explained

• تحلیل روندها و اشتباهات رایج Analyzing Trends and Common Pitfalls

• دسته‌بندی دارایی‌ها و مبانی ارزش‌گذاری Asset Categories and Valuation Basics

• بدهی‌ها و حقوق سهامداران Liabilities and Shareholders' Equity

• سرمایه در گردش و ساختار سرمایه Working Capital and Capital Structure

جریان نقدی و یکپارچه‌سازی صورت‌های مالی Cash Flow and Financial Statement Integration

• مقدمه Introduction

• هدف و ساختار صورت جریان وجوه نقد Purpose and Structure of the Cash Flow Statement

• جریان‌های عملیاتی، سرمایه‌گذاری و تأمین مالی Operating, Investing, and Financing Flows

• روش مستقیم در مقابل روش غیرمستقیم Direct vs. Indirect Method

• تطبیق سود خالص با جریان نقدی عملیاتی Reconciling Net Income to Operating Cash Flow

• تعدیل تغییرات سرمایه در گردش Adjusting for Working Capital Changes

• محاسبه و تفسیر جریان نقدی آزاد Calculating and Interpreting Free Cash Flow

• نحوه انتقال صورت سود و زیان به ترازنامه How the Income Statement Flows to the Balance Sheet

• پیوند جریان نقدی با سود خالص و دارایی‌ها Linking Cash Flow with Net Income and Assets

• ساخت یک مدل یکپارچه ساده Building a Simple Integrated Model

• جمع‌بندی بخش Section Conclusion

تحلیل سودآوری و بازده Profitability and Return Analysis

• مقدمه‌ای بر تحلیل مالی و تفسیر نسبت‌ها Introduction to Financial Analysis and Ratio Interpretation

• مقدمه Introduction

• درک حاشیه سود ناخالص، عملیاتی و خالص Understanding Gross, Operating, and Net Margins

• روندهای حاشیه سود و محرک‌های ساختار هزینه Margin Trends and Cost Structure Drivers

• تحلیل عملی: نشانه‌های هشداردهنده سودآوری Practical Analysis: Profitability Red Flags

• بازده دارایی‌ها (ROA) و بازده حقوق صاحبان سهام (ROE) Return on Assets (ROA) and Return on Equity (ROE)

• بازده سرمایه سرمایه‌گذاری شده (ROIC) Return on Invested Capital (ROIC)

• چگونه بازده‌ها بازتاب‌دهنده اثربخشی عملیاتی هستند How Returns Reflect Operational Effectiveness

• تجزیه ROE به اجزای تشکیل‌دهنده Breaking Down ROE into Components

• حاشیه سود × گردش دارایی‌ها × ضریب اهرمی حقوق صاحبان سهام Profit Margin × Asset Turnover × Equity Multiplier

• بینش استراتژیک: چه چیزی باعث افزایش بازده می‌شود؟ Strategic Insight: What's Driving Returns?

نقدینگی، کارایی و سرمایه در گردش Liquidity, Efficiency, and Working Capital

• مقدمه Introduction

• نسبت جاری، نسبت سریع و نسبت نقدینگی Current Ratio, Quick Ratio, and Cash Ratio

• تفسیر نقدینگی در شرایط بحرانی Interpreting Liquidity Under Stress

• نشانه‌های ریسک مالی کوتاه‌مدت Signs of Short-Term Financial Risk

• گردش موجودی کالا و دوره وصول مطالبات (DSO) Inventory Turnover and Days Sales Outstanding (DSO)

• گردش دارایی‌های ثابت و کل دارایی‌ها Fixed and Total Asset Turnover

• عیب‌یابی مشکلات کارایی عملیاتی Diagnosing Operational Efficiency Issues

• تعریف و محاسبه سرمایه در گردش Working Capital Defined and Calculated

• توضیح چرخه تبدیل نقدینگی (Cash to Cash Cycle) The Cash-to-Cash Cycle Explained

• فصلی بودن و تکنیک‌های بهینه‌سازی Seasonality and Optimization Techniques

اهرم مالی، پوشش و بنچ‌مارکینگ Leverage, Coverage, and Benchmarking

• مقدمه Introduction

• معیارهای نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام و بدهی به دارایی‌ها Debt-to-Equity and Debt-to-Assets Metrics

• تاثیر اهرم مالی بر بازده‌ها Financial Leverage Impact on Returns

• تفاوت‌های صنعتی در ساختارهای سرمایه بهینه Industry Variation in Optimal Capital Structures

• نسبت پوشش بهره و پوشش نقدی Times Interest Earned and Cash Coverage

• پروفایل سررسید بدهی‌ها و ریسک بازپرداخت Debt Maturity Profiles and Refinancing Risk

• انعطاف‌پذیری مالی و پیامدهای رتبه‌بندی Financial Flexibility and Ratings Implications

• تکنیک‌های تحلیل افقی و عمودی Horizontal and Vertical Analysis Techniques

• ساخت صورت‌های مالی اندازه مشترک (Common Size) Building Common-Size Statements

• بنچ‌مارکینگ صنعتی و مقایسه با همتایان Industry Benchmarking and Peer Comparison

• جمع‌بندی بخش Section Conclusion

تکنیک‌های مدل‌سازی اکسل و بهترین روش‌ها Excel Modeling Techniques and Best Practices

• مقدمه‌ای بر مبانی مدل‌سازی مالی Introduction to Financial Modeling Fundamentals

• مقدمه Introduction

• ورودی‌ها، محاسبات، خروجی‌ها – قانون طلایی Inputs, Calculations, Outputs – The Golden Rule

• استانداردهای چیدمان، برچسب‌گذاری و کدگذاری رنگی Layout, Labeling, and Color-Coding Standards

• ناوبری و طراحی برای سهولت کاربری Navigating and Designing for User-Friendliness

• ارجاعات مطلق در مقابل ارجاعات نسبی Absolute vs. Relative References

• توابع جستجو: INDEX/MATCH در مقابل VLOOKUP Lookup Functions: INDEX/MATCH vs. VLOOKUP

• بررسی خطا با IFERROR و منطق شرطی Error-Checking with IFERROR and Conditional Logic

• ایجاد داشبورد فرضیات Creating an Assumptions Dashboard

• ردیابی تغییرات مدل و کنترل نسخه‌ها Tracking Model Changes and Version Control

• تأمین داده‌ها و ارجاع به ورودی‌های خارجی Sourcing Data and Referencing External Inputs

پیش‌بینی مدل عملیاتی Operating Model Forecasting

• مقدمه Introduction

• پیش‌بینی بالا به پایین در مقابل پایین به بالا Top-Down vs. Bottom-Up Forecasting

• اقتصاد واحد (Unit Economics) و استراتژی‌های قیمت‌گذاری Unit Economics and Pricing Strategies

• اندازه بازار، نرخ رشد و سناریوهای نفوذ در بازار Market Size, Growth Rates, and Penetration Scenarios

• هزینه‌های ثابت در مقابل متغیر Fixed vs. Variable Costs

• اهرم عملیاتی و تحلیل نقطه سربه-سر Operating Leverage and Break-Even Analysis

• تخصیص هزینه بر اساس محرک‌ها Driver-Based Cost Allocation

• مخارج سرمایه‌ای (Capex) نگهداری در مقابل رشد Maintenance vs. Growth Capex

• مدل‌سازی استهلاک و جداول دارایی Modeling Depreciation and Asset Schedules

• پیش‌بینی سرمایه در گردش (DSO, DPO, گردش موجودی) Forecasting Working Capital (DSO, DPO, Inventory Turns)

ساخت مدل سه-گانه صورت‌های مالی و سناریوها Three-Statement Model Construction and Scenarios

• مقدمه Introduction

• اتصال صورت سود و زیان به ترازنامه Connecting Income Statement and Balance Sheet

• اتوماسیون صورت جریان وجوه نقد Automating the Cash Flow Statement

• مدیریت ارجاعات دوری و محاسبات تکرار شونده Handling Circular References and Iterative Calculations

• محاسبه جریان نقدی عملیاتی و آزاد Calculating Operating and Free Cash Flow

• ساخت جدول بدهی با هزینه بهره Building a Debt Schedule with Interest Expense

• مدل‌سازی افزایش سرمایه و رقیق شدن سهام Modeling Equity Raises and Dilution

• راه‌اندازی جداول حساسیت (Data Tables) Setting Up Sensitivity Tables (Data Tables)

• برنامه‌ریزی سناریو و کنترل‌های سوئیچی Scenario Planning and Toggle Controls

• اعتبار‌سنجی و تست استرس مدل شما Validating and Stress-Testing Your Model

• جمع‌بندی بخش Section Conclusion

ارزش زمانی پول و مبانی تنزیل Time Value of Money and Discounting Fundamentals

• مقدمه‌ای بر ارزش‌گذاری و تحلیل سرمایه‌گذاری Introduction to Valuation and Investment Analysis

• مقدمه Introduction

• درک WACC و اجزای آن Understanding WACC and Its Components

• محاسبه هزینه حقوق صاحبان سهام با استفاده از CAPM Calculating Cost of Equity Using CAPM

• هزینه بدهی و اثر سپر مالیاتی Cost of Debt and the Tax Shield Effect

• محاسبه جریان نقدی آزاد بدون اهرم Calculating Unlevered Free Cash Flow

• مدل‌سازی مالیات، استهلاک و سرمایه در گردش Modeling Taxes, Depreciation, and Working Capital

• ساخت دوره پیش‌بینی جریان نقدی Building the Cash Flow Forecast Period

• روش رشد گوردون در مقابل روش ضریب خروج Gordon Growth vs. Exit Multiple Method

• ارزش فعلی و پل ارتباطی ارزش شرکت به ارزش حقوق صاحبان سهام Present Value and Enterprise-to-Equity Bridge

• جداول حساسیت و خلاصه ارزش‌گذاری Sensitivity Tables and Valuation Summary

مدل‌های ارزش‌گذاری – DCF و ضرایب Valuation Models – DCF and Multiples

• مقدمه Introduction

• ساخت دوره پیش‌بینی جریان نقدی Building the Cash Flow Forecast Period

• سوئیچ‌های تغییر و جداول خروجی Toggle Switches and Output Tables

• وزن‌دهی احتمالی و تحلیل ارزش مورد انتظار Probability Weighting and Expected Value Analysis

• مقدمه‌ای بر شبیه‌سازی و تصادفی‌سازی Introduction to Simulation and Randomization

• مدل‌سازی توزیع‌ها در اکسل Modeling Distributions in Excel

• اجرای شبیه‌سازی‌ها و تفسیر خروجی‌ها Running Simulations and Interpreting Outputs

• نقطه سربه-سر و حساسیت به فرضیات Break-Even and Sensitivity to Assumptions

• تست تعهدات مالی و پوشش Financial Covenant and Coverage Testing

• فضای نقدینگی (Runway) و تاب‌آوری در برابر سناریوهای منفی Liquidity Runway and Downside Resilience

مدل‌سازی مالی با هوش مصنوعی Financial Modeling with AI

• مقدمه Introduction

• مدل‌سازی مالی مبتنی بر هوش مصنوعی چیست؟ What Is AI-Driven Financial Modeling?

• انواع ابزارهای هوش مصنوعی و کاربردهای آن‌ها در مالی Types of AI Tools and Their Applications in Finance

• مزایا و ریسک‌های هوش مصنوعی در مدل‌سازی Benefits and Risks of AI in Modeling

• استفاده از هوش مصنوعی برای اتوماسیون پاک‌سازی داده‌ها و جمع‌آوری ورودی‌ها Using AI to Automate Data Cleaning and Input Gathering

• پیش‌بینی به کمک هوش مصنوعی و تولید سناریو AI-Assisted Forecasting and Scenario Generation

• مطالعه موردی: به‌کارگیری هوش مصنوعی در یک مدل مالی Case Study: Applying AI to a Financial Model

• تضمین دقت و قابلیت اطمینان در مدل‌های هوش مصنوعی Ensuring Accuracy and Reliability in AI Models

• ریسک‌ها و نکات احتیاطی در ابزارهای مالی هوش مصنوعی Risks and Cautionary Notes in AI Financial Tools

• یکپارچه‌سازی هوش مصنوعی در مدل‌های مالی موجود Integrating AI into Existing Financial Models

• جمع‌بندی بخش Section Conclusion