آموزش درک امور مالی به سیگنال پول شویی (KYC & CDD)

سرفصل ها و درس ها

معرفی Introduction

• مقدمه ای بر اطلاعات مالی Introduction to financial information

• انواع اطلاعات مالی، استفاده، اسناد و مقررات: مقدمه Financial information types, use, documents and regulation: introduction

معرفی ترازنامه Ballance sheet introduction

• اطلاعات ترازنامه و ساختار Balance sheet information and structure

• ساختار ترازنامه Balance sheet structure

• سهام و AML Equity and AML

• سهام و پرچم قرمز برای نشان دادن پولشویی احتمالی با سهام Shares and red flags to signal potential money laundering with equity

• سمت اعتبار ترازنامه سالانه حساب: تامین مالی از طریق وام Annual account balance sheet credit side: funding by loans

• وام در سمت اعتبار ترازنامه Loans on the credit side of the balance sheet

• بدهی های ترازنامه: ساختار وام و پول شویی Balance sheet liabilities: Loan structures and money laundering

• ساخت و ساز وام برای پولشویی Loan constructions for money laundering

• بدهی های ترازنامه علامت قرمز برای پولشویی احتمالی است Balance sheet liabilities red flag signals for potential money laundering

دارایی های ترازنامه سالانه (بده) Annual account balance sheet assets (debet)

• معرفی بیشتر دارایی ها Further introduction to assets

• دارایی های جاری: تجزیه و تحلیل نقدینگی (نسبت ها) به سیگنال پولشویی Current assets: liquidity analysis (ratio’s) to signal money laundering

• دارایی، نقدینگی و مالیات بر ارزش افزوده Assets, liquidity and VAT

• کلاهبرداری کاروسل مالیات بر ارزش افزوده VAT carrousel fraud

• ارزیابی دارایی های بلند مدت در ترازنامه بدهکاری (استهلاک) Valuation of long term assets on the debit balance sheet (depreciation)

• ارزیابی و استهلاک دارایی های ثابت Fixed asset valuation and depreciation

• پولشویی دارایی های بلندمدت: چرخاندن اموال و پرچم قرمز Long term assets money laundering: property flipping and red flags

صورت سود و زیان سالانه Annual account profit and loss statement

• مقدمه P&L P&L introduction

• تفاوت P&L با صورت جریان نقدی و اصول حسابداری P&L difference with cash flow statement and accounting principles

• صورت درآمد و جریان نقدی Income and cash flow statement

• کاربرد اصول حسابداری: یک مثال Accounting principles application: an example

• سیگنال اختلاط وجوه جنایی برای ادغام Signalling mixing criminal funds for integration

• پولشویی مبتنی بر تجارت و سایر پرچم های قرمز Trade-Based Money Laundering and other red flags

• پولشویی مبتنی بر تجارت Trade-Based Money Laundering