آموزش حسابداری صندوق‌های سرمایه‌گذاری: راهنمای جامع سود و اصول - آخرین آپدیت

سرفصل ها و درس ها

مقدمه Introduction

• مقدمه‌ای بر حسابداری صندوق Introduction to Fund Accounting

• ادامه مقدمه‌ای بر حسابداری صندوق Introduction to Fund Accounting Continue

شروع به کار Getting Started

• ساختار و استراتژی صندوق Fund Structure and Strategy

• انواع صندوق‌ها Types of Fund

• صندوق‌های پوشش ریسک (Hedge Funds) Hedge Funds

ساختار صندوق‌ها Structure of Funds

• ساختار صندوق‌ها Structure of Funds

• ادامه ساختار صندوق‌ها Structure of Funds Continue

• بیشتر درباره ساختار صندوق‌ها More on Structure of Funds

استراتژی‌های صندوق‌های پوشش ریسک Hedge Funds Strategies

• استراتژی‌های صندوق‌های پوشش ریسک Hedge Funds Strategies

• آربیتراژ تبدیل‌پذیر Convertible Arbitrage

• استراتژی جهت‌دار Directional Strategy

• استراتژی فرصت‌طلبانه مبتنی بر رویداد Opportunistic-Events Driven Strategy

• استراتژی کمی (Quantitative) Quantitative Strategy

• اجزای حسابداری صندوق Components of FA

• مثالی از صورت دارایی‌ها Example of Statement of Asset

اصول حسابداری Principles

• مقدمه‌ای بر اصول Introduction to Principles

• دامنه حسابداری Scope of Accounting

• معادله حسابداری Accounting Equation

• انواع حساب‌ها Types of Accounts

• قوانین طلایی در حسابداری Golden Rules in Accounting

• دامنه خدمات Scope of Services

• پذیرش و اشتراک Subscription

• احراز هویت (KYC) KYC

• محدوده حسابداری صندوق Scope of Fund Accounting

• ادامه محدوده حسابداری صندوق Scope of Fund Accounting Continue

• تخصیص Master Feeder Allocation of Master Feeder

• مروری بر حسابداری صندوق Overview of FA

• ادامه مرور حسابداری صندوق Overview of FA Continue

• بیشتر درباره مرور حسابداری صندوق More on Overview of FA

• اجزای NAV (ارزش خالص دارایی‌ها) Components of NAV

• وضعیت نهایی اجزای NAV Components of NAV Final Position

• سیاست‌های حسابداری مهم Significant Accounting Policies

• ارزش‌گذاری سرمایه‌گذاری Investment Valuation

کارمزدهای مدیریت و عملکرد Mgmt and Performance Fees

• کارمزدهای مدیریت و انگیزشی Management and Incentive Fees

• محاسبه کارمزهای مدیریت Calculation of Management Fees

• ادامه محاسبه کارمزهای مدیریت Calculation of Management Fees Continue

• انواع کارمزهای مدیریت Types of Management Fees

• نقطه اوج (High Water Mark) High Water Mark

• نرخ حد نصاب (Hurdle Rate) Hurdles Rate

• انواع نرخ حد نصاب Types of Hurdles Rate

• ادامه انواع نرخ حد نصاب Types of Hurdles Rate Continue

• بنچ‌مارکینگ شاخصی Index Benchmarking

یکسان‌سازی (Equalization) Equalisation

• یکسان‌سازی (Equalization) Equalization

• سندرم Clawback Clawback Syndrome

• مزایای اصلی روش سری (Series Method) Major Advatage of Series Method

• روش‌های یکسان‌سازی Equalisation Methods

تهیه صورت‌های مالی Preparation of Financial Stmt

• مراحل تهیه صورت‌های مالی Steps to Prepare Financial Statement

• سیاست‌های حسابداری Accounting Policies

• دستورالعمل‌های GAAP Guidelines of GAAP

• پلتفرم گزارش‌دهی نظارتی Regulatory Reporting Platform

• محیط نظارتی نوظهور Emerging Regulatory Environment

• قابلیت کاربرد Applicability

مثال‌های اکسل Excel Example

• مثال عملی - بخش اول Example Part 1

• مثال عملی - بخش دوم Example Part 2

• مثال عملی - بخش سوم Example Part 3

• مثال عملی - بخش چهارم Example Part 4