آموزش اجرای یک تجارت سودآور: درک جریان وجوه نقد

سرفصل ها و درس ها

مقدمه Introduction

• خوش آمدی Welcome

1. اهمیت تحلیل جریان نقدی 1. The Importance of Cash Flow Analysis

• Home Depot 1985: سه هفته برای زندگی Home Depot 1985: Three weeks to live

• درآمد خالص همان گردش پول نقد عملیاتی نیست Net income is not the same as operating cash flow

• مشکلات جریان نقدینگی شرکت ها را می کشد Cash flow problems kill companies

2. بررسی اجمالی وضعیت جریان نقدی 2. Overview of the Statement of Cash Flows

• آشنایی با بیانیه جریان های نقدی Introduction to the statement of cash flows

• نمای کلی در صورت جریان پول نقد Overview of the statement of cash flows

• دسته بندی جریان های نقدی را تمرین کنید Practice categorizing cash flows

• استفاده از داده های ترازنامه و صورت سود برای استنباط جریان پول Using balance sheet and income statement data to deduce cash flows

• تفسیر اظهارنامه والمارت در مورد جریان پول Interpreting Walmart's statement of cash flows

3. استفاده از داده های جریان نقدی برای تصمیم گیری در مورد وام 3. Using Cash Flow Data to Make a Loan Decision

• برنامه وام وام Mortgage loan application

• شرکت A: راهنما! Company A: Help!

• شرکت ب: عجیب Company B: Strange

• شرکت C: عادی Company C: Normal

• شرکت D: گاو نقدی Company D: Cash cow

4- تبدیل داده های بیانیه درآمد به داده های نقدی عامل 4. Converting Income Statement Data into Operating Cash Flow Data

• ماتریس جریان نقدی عامل جیم استیس The Jim Stice operating cash flow matrix

• استفاده از داده های جریان نقدی برای برجسته کردن مفروضات مهم حسابداری: مستقیم Using cash flow data to highlight important accounting assumptions: direct

• استفاده از داده های جریان نقدی برای برجسته کردن فرضیات مهم حسابداری: غیر مستقیم Using cash flow data to highlight important accounting assumptions: indirect

• عملکرد داده های جریان نقدی به عنوان یک بررسی واقعیت IPO Operating cash flow data as an IPO reality check

• سودمندی از داده های جریان نقدی عامل هنگام گزارش خسارت های بزرگ Usefulness of operating cash flow data when large losses are reported

• مشکلات جریان نقدینگی ناشی از رشد زیاد Operating cash flow problems from high growth

5. مدیریت جریان نقدی 5. Managing Cash Flow

• داستان Home Depot دوباره مرور شد The Home Depot story revisited

• مدیریت گردش نقدی عملیاتی Managing operating cash flow

• مدیریت گردش پول سرمایه گذاری Managing investing cash flow

• مدیریت جریان وجوه مالی Managing financing cash flow

6. شماره های جریان نقدی برای برخی از شرکت های واقعی 6. Cash Flow Numbers for Some Real Companies

• اوقات سخت در سال 2008 ، به جز Exxon Mobil Tough times in 2008, except for Exxon Mobil

• تاریخچه مالی اخیر جنرال موتورز در گردش پول آزاد خلاصه شده است The recent financial history of General Motors summarized in free cash flow

• Apple: داده های جریان نقدی به حل مشکلات حسابداری کمک می کند Apple: Cash flow data help unravel accounting issues

• خطر گردش پول آزاد The danger of free cash flow

نتیجه Conclusion

• بسته شدن Wrap-up