آموزش بنیادهای مالی

سرفصل ها و درس ها

مقدمه Introduction

• جوهر مالی The essence of finance

• آنچه باید بدانید What you should know

1. امور مالی چیست؟ 1. What Is Finance?

• هیئت مدیره در مورد امور مالی بحث می کند The board of directors discuss finance

• امور مالی شرکتها Finance inside of companies

• امور مالی خارج از شرکت ها Finance outside of companies

2. درک صورتهای مالی 2. Understanding Financial Statements

• ارائه صورتهای مالی Introducing financial statements

• نمای کلی صورتهای مالی Overview of financial statements

• ترازنامه The balance sheet

• صورت درآمد The income statement

• صورت جریان پول The statement of cash flows

• نسبتهای رایج: نسبت بدهی و جاری Common ratios: Debt and current ratios

• نسبت های معمولی: بازده فروش ، گردش مالی دارایی و ROE Common ratios: Return on sales, asset turnover, and ROE

• نسبتهای متداول: نسبت قیمت به درآمد Common ratios: Price-earnings ratio

• پیش بینی صورت های مالی Forecasting financial statements

3. مدیریت مالی کوتاه مدت 3. Short-Term Financial Management

• مدیریت مالی کوتاه مدت Short-term financial management

• چرخه عملیاتی The operating cycle

• مدیریت پول نقد Cash management

• مدیریت دریافتنی و موجودی Managing receivables and inventory

• بدست آوردن بودجه کوتاه مدت Obtaining short-term financing

• درک کنترل های داخلی Understanding internal controls

4- ریسک و بازگشت 4. Risk and Return

• معرفی ریسک و بازگشت Introducing risk and return

• خطر چیست؟ What is risk?

• چرا ریسک نمی کنیم Why we don’t like risk

• کاهش خطر از طریق تنوع Reducing risk through diversification

• بتا: مفهوم Beta: The concept

• بتا: مثال Beta: Examples

• نرخ بدون ریسک Risk-free rate

• حق بیمه خطر سهام Equity risk premium

• مدل قیمت گذاری دارایی های سرمایه (CAPM) Capital asset pricing model (CAPM)

5- بدست آوردن تأمین اعتبار بلند مدت 5. Obtaining Long-Term Financing

• معرفی بودجه بلند مدت Introducing long-term financing

• آیا ساختار سرمایه اهمیت دارد؟ Does capital structure matter?

• عوامل مؤثر بر ساختار بهینه سرمایه Factors influencing optimal capital structure

• هزینه سرمایه: کلیه بدهی یا کلیه منابع مالی تأمین می شود Cost of capital: All debt or all equity financing

• هزینه سرمایه: تأمین مالی بدهی تقسیم شده Cost of capital: Split debt-equity financing

• میانگین وزني هزينه سرمایه Weighted-average cost of capital

6. درک بازارهای اوراق بهادار 6. Understanding Securities Markets

• معرفی بازارهای اوراق بهادار Introducing securities markets

• تفاوت سهام و اوراق قرضه The difference between a stock and a bond

• بازارهای سهام Stock markets

• بازارهای اوراق قرضه Bond markets

• سهام معاملاتی عمومی: چه تاثیری در قیمت سهام دارد؟ Publicly traded shares: What impacts the share price?

• عرضه عمومی اولیه (IPO): Microsoft Initial public offering (IPO): Microsoft

• آیا می توانید سهام را در بازار سهام انتخاب کنید؟ Can you pick stocks in the stock market?

7. موسسات مالی 7. Financial Institutions

• معرفی موسسات مالی Introducing financial institutions

• بانکهای سنتی Traditional banks

• بانکهای سرمایه گذاری Investment banks

• صندوق های سرمایه گذاری: صندوق های ایندکس Investment funds: Index funds

• صندوق های سرمایه گذاری: صندوق های مدیریت شده ، صندوق های سهام خصوصی و صندوق های سرمایه گذاری Investment funds: Managed funds, private equity funds, and hedge funds

• شرکت های بیمه Insurance companies

8- بودجه بندی سرمایه 8. Capital Budgeting

• معرفی بودجه ریزی سرمایه Introducing capital budgeting

• نمای کلی بودجه ریزی سرمایه Capital budgeting overview

• ارزش زمانی پول The time value of money

• مثال: خرید اتومبیل در هنگ کنگ Example: Buying a car in Hong Kong

9- برنامه ریزی مالی شخصی 9. Personal Financial Planning

• برنامه ریزی مالی شخصی Introducing personal financial planning

• راز امنیت مالی The secret to financial security

• اهمیت بودجه ریزی شخصی The importance of personal budgeting

• پس انداز ساده و برنامه های سرمایه گذاری Simple savings and investment plans

نتیجه Conclusion

• بازنگری در امور مالی شرکت Reviewing corporate finance