آموزش تحلیل جرم‌شناختی صورت‌های مالی با استفاده از هوش مصنوعی - آخرین آپدیت

سرفصل ها و درس ها

بخش ۱: مرور کلی دوره، تنظیمات و آشنایی با صورت‌های مالی SECTION 1: Course Overview, Settings and Introduction to Financial Statements

• درس ۱.۱: مقدمه و خوش‌آمدگویی به دوره! Lesson 1.1: Introduction and Welcome to the Course!

• درس ۱.۲: نحوه گذراندن دوره [B/I/G/A] Lesson 1.2: How to Take the Course

• درس ۱.۳.۱: آشنایی با صورت سود و زیان [B/A] Lesson 1.3.1: Introduction to the Income Statement

• تمرین ۱.۳.۲: تمرین صورت سود و زیان شرکت تسلا [B/A] Exercise 1.3.2: Tesla’s Income Statement Exercise

• پاسخ ۱.۳.۳: پاسخ‌های تمرین صورت سود و زیان تسلا [B/A] Answers 1.3.3: Answers to Tesla’s Income Statement Exercise

• آزمون ۱.۳.۴: کوییز صورت سود و زیان [B/A] Quiz 1.3.4: Income Statement Quiz

• درس ۱.۴.۱: آشنایی با ترازنامه [B/A] Lesson 1.4.1: Introduction to the Balance Sheet

• تمرین ۱.۴.۲: تمرین ترازنامه شرکت دیزنی [B/A] Exercise 1.4.2: Disney’s Balance Sheet Exercise

• پاسخ ۱.۴.۳: پاسخ‌های تمرین ترازنامه دیزنی [B/A] Answers 1.4.3: Answers to Disney’s Balance Sheet Exercise

• آزمون ۱.۴.۴: کوییز ترازنامه [B/A] Quiz 1.4.4: Balance Sheet Quiz

• درس ۱.۴.۵: آشنایی با صورت جریان وجوه نقد [B/I/A] Lesson 1.4.5: Introduction to the Cash Flow Statement

• آزمون ۱.۴.۶: کوییز صورت جریان وجوه نقد [B/I/A] Quiz 1.4.6: Cash Flow Statement Quiz

بخش ۲: گزارش حسابرسی و تحلیل و بحث مدیریت (MD&A) [B/I/G/A] SECTION 2: Audit Report and Management Discussion & Analysis (MD&A)

• درس ۲.۱: مقدمه بخش ۲ (چیستی، چرایی و چگونگی) [B/I/G/A] Lesson 2.1: Introduction to Section 2 (What, Why and How)

• درس ۲.۲: گزارش حسابرسی: اظهارنظر، مبانی و موضوعات کلیدی حسابرسی [B/I/G/A] Lesson 2.2: Audit Report: Opinion, Basis, and Critical Audit Matters

• تمرین ۲.۳: تمرین مقایسه گزارش‌های حسابرسی شرکت انویدیا [B/I/G/A] Exercise 2.3: Comparing Audit Reports for NVIDIA Exercise

• پاسخ ۲.۴: پاسخ‌های تمرین مقایسه گزارش‌های حسابرسی انویدیا [B/I/G/A] Answers 2.4: Answers to Comparing Audit Reports for NVIDIA Exercise

• درس ۲.۵: اگر حسابرس از تایید صورت‌های مالی خودداری کند چه می‌شود؟ [B/I/G/A] Lesson 2.5: What if the Auditor Refuses to “Bless” the Financials?

• تمرین ۲.۶: تمرین مسائل حسابرسی شرکت SMCI [B/I/G/A] Exercise 2.6: SMCI’s Audit Issues Exercise

• پاسخ ۲.۷: پاسخ‌های تمرین مسائل حسابرسی SMCI [B/I/G/A] Answers 2.7: Answers to SMCI’s Audit Issues Exercise

• تمرین ۲.۸: تحلیل شما روی هر شرکتی برای گزارش حسابرسی [B/I/G/A] Exercise 2.8: Your Analysis on Any Company for The Audit Report

• درس ۲.۹: توضیح تحلیل و بحث مدیریت (MD&A) [B/I/G/A] Lesson 2.9: Management’s Discussion & Analysis (MD&A) Explained

• تمرین ۲.۱۰: تمرین MD&A برای شرکت برکشایر هاتاوی [B/I/G/A] Exercise 2.10: MD&A for Berkshire Hathaway Exercise

• پاسخ ۲.۱۱: پاسخ‌های تمرین MD&A برکشایر هاتاوی [B/I/G/A] Answers 2.11: Answers to MD&A for Berkshire Hathaway Exercise

• تمرین ۲.۱۲: تحلیل شما روی هر شرکتی برای MD&A [B/I/G/A] Exercise 2.12: Your Analysis on Any Company for The MD&A

• آزمون ۲.۱۳: کوییز گزارش حسابرسی و MD&A [B/I/G/A] Quiz 2.13: The Audit Report and the MD&A Quiz

بخش ۳.۱: تحلیل صورت سود و زیان [B/I/G/A] SECTION 3.1: Income Statement Analysis

• درس ۳.۱.۱: مقدمه بخش ۳.۱ (چیستی، چرایی و چگونگی) [B/I/A] Lesson 3.1.1: Introduction to Section 3.1 (What, Why and How)

• درس ۳.۱.۲: شناسایی درآمد بخش ۱: دوره وصول مطالبات (DSO) [B/I/G/A] Lesson 3.1.2: Revenue Recognition Part 1: Days Sales Outstanding

• تمرین ۳.۱.۳: تحلیل شما روی هر شرکتی برای تمرین DSO [B/I/G/A] Exercise 3.1.3: Your Analysis on Any Company for DSO Exercise

• درس ۳.۱.۴: شناسایی درآمد بخش ۲: درصد پیشرفت، درآمدهای پیش‌دریافت و رزروها [B/I/G/A] Lesson 3.1.4: Rev. Recognition Part 2: % Completion, Def. Rev+Bookings

• تمرین ۳.۱.۵: تحلیل شما روی هر شرکتی برای درآمدهای پیش‌دریافت و رزروها [B/I/G/A] Exercise 3.1.5: Your Analysis on Any Company for Def. Rev+Bookings

• درس ۳.۱.۶: آیا شناسایی درآمدها و هزینه‌ها تغییر کرده است؟ [B/I/G/A] Lesson 3.1.6: Has Revenue & Expense Recognition Changed

• تمرین ۳.۱.۷: تحلیل شما روی هر شرکتی در مورد تغییرات شناسایی درآمد و هزینه [B/I/G/A] Exercise 3.1.7: Your Analysis on Any Company for Rev & Ex Rec. Changes

• درس ۳.۱.۸: آیا شرکت افشای درآمدها را کاهش داده است؟ [B/I/G/A] Lesson 3.1.8: Did the Company Reduce Revenue Disclosure

• تمرین ۳.۱.۹: تحلیل شما روی هر شرکتی در مورد کاهش افشای درآمد [B/I/G/A] Exercise 3.1.9: Your Analysis on Any Company Did they Cut Rev Disclsr

• درس ۳.۱.۱۰: آیا شرکت افشای هزینه‌ها را تغییر داده است؟ [B/I/G/A] Lesson 3.1.10: Did the Company Change Expenses Disclosure

• تمرین ۳.۱.۱۱: تحلیل شما روی هر شرکتی در مورد کاهش افشای هزینه [B/I/G/A] Exercise 3.1.11: Your Analysis on Any Company Did they Cut Exp Disclsr

• درس ۳.۱.۱۲: آیا رشد ارگانیک در حال کاهش است و توسط تملک‌ها پوشانده شده است؟ [B/I/G/A] Lesson 3.1.12: Is Organic Growth Falling and Masked by Acquisitions?

• تمرین ۳.۱.۱۳: بررسی کاهش رشد ارگانیک و پوشش آن توسط تملک‌ها [B/I/G/A] Exercise 3.1.13: Is Organic Growth Falling and Masked by Acquisitions?

• درس ۳.۱.۱۴: چند درصد از درآمدها از محصولات یا بازارهای جدید حاصل شده است؟ [B/I/G/A] Lesson 3.1.14: What % of Revenue Comes from New ProductsMarkets?

• تمرین ۳.۱.۱۵: تحلیل درصد درآمد از محصولات و بازارهای جدید [B/I/G/A] Exercise 3.1.15: What % of Revenue Comes from New ProductsMarkets?

• درس ۳.۱.۱۶: توضیح تغییرات عمده در مرجوعی‌ها و تخفیفات فروش [B/I/G/A] Lesson 3.1.16: Explain Major Changes in Sales Returns and Allowances

• تمرین ۳.۱.۱۷: تحلیل تغییرات عمده در مرجوعی‌ها و تخفیفات فروش [B/I/G/A] Exercise 3.1.17: Explain Major Changes in Sales Returns and Allowances

• درس ۳.۱.۱۸: تحلیل روند درآمد و هزینه و تغییرات در شناسایی درآمد [B/I/G/A] Lesson 3.1.18: Rev & Expense Trend Analysis & Changes in Rev Rec.

• تمرین ۳.۱.۱۹: تحلیل روند درآمد و هزینه و تغییرات شناسایی درآمد [B/I/G/A] Exercise 3.1.19: Rev & Expense Trend Analysis & Changes in Rev Rec

• درس ۳.۱.۲۰: آیا شرکت اخیراً سودهای خود را اصلاح (Restate) کرده است؟ [B/I/G/A] Lesson 3.1.20: Did the Company Recently Restate Earnings?

• تمرین ۳.۱.۲۱: بررسی اصلاح سودهای اخیر شرکت [B/I/G/A] Exercise 3.1.21: Did the Company Recently Restate Earnings?

• درس ۳.۱.۲۲: اقلام غیرمستمر و تأثیر آن‌ها بر سودآوری [B/I/G/A] Lesson 3.1.22: Non-Recurring Items and the Profitability Impact

• تمرین ۳.۱.۲۳: تحلیل اقلام غیرمستمر و تأثیر بر سودآوری [B/I/G/A] Exercise 3.1.23: Non-Recurring Items and the Profitability Impact

• درس ۳.۱.۲۴: تغییرات در حسابداری استهلاک [B/I/G/A] Lesson 3.1.24: Changes to Depreciation Accounting

• تمرین ۳.۱.۲۵: تحلیل تغییرات حسابداری استهلاک [B/I/G/A] Exercise 3.1.25: Changes to Depreciation Accounting

• درس ۳.۱.۲۶: حسابداری GAAP در مقابل Non-GAAP [B/I/G/A] Lesson 3.1.26 GAAP vs Non-GAAP Accounting

• تمرین ۳.۱.۲۷: تحلیل حسابداری GAAP در مقابل Non-GAAP [B/I/G/A] Exercise 3.1.27: GAAP vs Non-GAAP Accounting

• درس ۳.۱.۲۸: گزارش‌دهی بخشی و تأثیر آن بر عملکرد [B/I/G/A] Lesson 3.1.28: Segment Reporting and its Impact on Performance

• تمرین ۳.۱.۲۹: تحلیل گزارش‌دهی بخشی و عملکرد [B/I/G/A] Exercise 3.1.29: Segment Reporting and its Impact on Performance

• تمرین ۳.۱.۳۰: گزارش‌دهی جغرافیایی و تأثیر آن بر عملکرد [B/I/G/A] Exercise 3.1.30: Geographic Reporting and its Impact on Performance

• تمرین ۳.۱.۳۱: گزارش‌دهی عمودی و تأثیر آن بر عملکرد [B/I/G/A] Exercise 3.1.31: Vertical Reporting and its Impact on Performance

• آزمون ۳.۱.۳۲: کوییز تحلیل صورت سود و زیان [B/I/G/A] Quiz 3.1.32: Income Statement Analysis

بخش ۳.۲: تحلیل ترازنامه و جریان وجوه نقد [B/I/G/A] SECTION 3.2: Balance Sheet & Cash Flow Analysis

• درس ۳.۲.۱: مقدمه بخش ۳.۲ (چیستی، چرایی و چگونگی) [B/I/G/A] Lesson 3.2.1: Introduction to Section 3.2 (What, Why and How)

• درس ۳.۲.۲: بیش‌ارزش‌گذاری دارایی‌ها به دلیل تملک [B/I/G/A] Lesson 3.2.2: Overvaluing Assets Due to an Acquisition

• تمرین ۳.۲.۳: تحلیل بیش‌ارزش‌گذاری دارایی‌ها در تملک [B/I/G/A] Exercise 3.2.3: Overvaluing Assets Due to an Acquisition

• درس ۳.۲.۴: آیا موجودی کالا سریع‌تر از درآمد رشد می‌کند؟ [B/I/G/A] Lesson 3.2.4: Is Inventory Growing Faster than Revenue?

• تمرین ۳.۲.۵: تحلیل رشد موجودی کالا نسبت به درآمد [B/I/G/A] Exercise 3.2.5: Is Inventory Growing Faster than Revenue?

• درس ۳.۲.۶: روش LIFO در مقابل FIFO و تغییرات در کاهش ارزش موجودی [B/I/G/A] Lesson 3.2.6: LIFO vs FIFO & Changes to Inventory Valn Write-downs

• تمرین ۳.۲.۷: تحلیل LIFO/FIFO و کاهش ارزش موجودی کالا [B/I/G/A] Exercise 3.2.7: LIFO vs FIFO & Changes to Inv. Valn Write-downs

• درس ۳.۲.۸: آیا حساب‌های دریافتنی بسیار سریع‌تر از درآمد رشد می‌کنند؟ [B/I/G/A] Lesson 3.2.8: Is Accounts Receivable Growing Much Faster than Revenue?

• تمرین ۳.۲.۹: تحلیل رشد حساب‌های دریافتنی نسبت به درآمد [B/I/G/A] Exercise 3.2.9: Is AR Growing Much Faster than Revenue?

• درس ۳.۲.۱۰: آیا موجودی کالا سریع‌تر از بهای تمام شده کالای فروش رفته (COGS) رشد می‌کند؟ [B/I/G/A] Lesson 3.2.10: Is Inventory Growing Faster than COGS?

• تمرین ۳.۲.۱۱: تحلیل رشد موجودی کالا نسبت به COGS [B/I/G/A] Exercise 3.2.11: Is Inventory Growing Faster than COGS?

• درس ۳.۲.۱۲: درآمدات بر اساس ارزش بازار (MTM) در ترازنامه [B/I/G/A] Lesson 3.2.12: Mark-to-Market (MTM) Income on the Balance Sheet

• تمرین ۳.۲.۱۳: تحلیل درآمدات MTM در ترازنامه [B/I/G/A] Exercise 3.2.13: Mark-to-Market (MTM) Income on the Balance Sheet

• درس ۳.۲.۱۴: اجاره‌های عملیاتی و اجاره‌های سرمایه‌ای چگونه ثبت می‌شوند؟ [B/I/G/A] Lesson 3.2.14: How are Operating Leases & Capital Leases Accounted?

• تمرین ۳.۲.۱۵: تحلیل حسابداری اجاره‌های عملیاتی و سرمایه‌ای [B/I/G/A] Exercise 3.2.15: How are Operating Leases & Capital Leases Accounted?

• درس ۳.۲.۱۶: آیا شرکت افشاهای ترازنامه را تغییر داده یا حذف کرده است؟ [B/I/G/A] Lesson 3.2.16: Did the Company Change Omit Balance Sheet Disclosure?

• تمرین ۳.۲.۱۷: تحلیل تغییر یا حذف افشاهای ترازنامه [B/I/G/A] Exercise 3.2.17: Did the Company Change Omit Balance Sheet Disclosure?

• درس ۳.۲.۱۸: توضیح تغییرات در حقوق صاحبان سهام در ترازنامه [B/I/G/A] Lesson 3.2.18: Explanation of Changes in Equity on the Balance Sheet

• تمرین ۳.۲.۱۹: تحلیل تغییرات حقوق صاحبان سهام [B/I/G/A] Exercise 3.2.19: Explanation of Changes in Equity on the Balance Sheet

• درس ۳.۲.۲۰: جریان نقدی عملیاتی (CFFO) و میزان همسویی آن با سود خالص [B/I/G/A] Lesson 3.2.20: CFFO & How Consistent is the CFFO with Net Income?

• تمرین ۳.۲.۲۱: تحلیل همسویی CFFO با سود خالص [B/I/G/A] Exercise 3.2.21: CFFO & How Consistent is the CFFO with Net Income?

• درس ۳.۲.۲۲: جریان نقدی سرمایه‌گذاری (CFFI) و جریان نقدی تامین مالی (CFFF) [B/I/G/A] Lesson 3.2.22: CFFI and CFFF

• تمرین ۳.۲.۲۳: تحلیل CFFI و CFFF [B/I/G/A] Exercise 3.2.23: CFFI and CFFF

• آزمون ۳.۲.۲۴: کوییز تحلیل ترازنامه و صورت جریان وجوه نقد [B/I/G/A] Quiz 3.2.24: The Balance Sheet & CF Statement Analysis

بخش ۴.۱: تحلیل یادداشت‌های توضیحی [B/I/G/A] SECTION 4.1: Footnotes Analysis

• درس ۴.۱.۱: مقدمه بخش ۴.۱ (چیستی، چرایی و چگونگی) [B/I/G/A] Lesson 4.1.1: Introduction to Section 4.1 (What, Why and How)

• درس ۴.۱.۲: دسته‌بندی یادداشت ۱/۱۰: سیاست‌های حسابداری مهم [B/I/G/A] Lesson 4.1.2: Footnote Category 1/10 Significant Accounting Policies

• تمرین ۴.۱.۳: تحلیل سیاست‌های حسابداری مهم [B/I/G/A] Exercise 4.1.3: Footnote Category 1/10 Significant Accounting Policies

• درس ۴.۱.۴: دسته‌بندی یادداشت ۲/۱۰: بدهی‌ها و اجاره‌ها [B/I/G/A] Lesson 4.1.4: Footnote Category 2/10 Debt and Leases

• تمرین ۴.۱.۵: تحلیل بدهی‌ها و اجاره‌ها [B/I/G/A] Exercise 4.1.5: Footnote Category 2/10 Debt and Leases

• درس ۴.۱.۶: دسته‌بندی یادداشت ۳/۱۰: افشای مالیات بر درآمد [B/I/G/A] Lesson 4.1.6: Footnote Category 3/10 Income Tax Disclosure

• تمرین ۴.۱.۷: تحلیل افشای مالیات بر درآمد [B/I/G/A] Exercise 4.1.7: Footnote Category 3/10 Income Tax Disclosure

• درس ۴.۱.۸: دسته‌بندی یادداشت ۴/۱۰: مزایای کارکنان [B/I/G/A] Lesson 4.1.8: Footnote Category 4/10 Employee Benefits

• تمرین ۴.۱.۹: تحلیل مزایای کارکنان [B/I/G/A] Exercise 4.1.9: Footnote Category 4/10 Employee Benefits

• درس ۴.۱.۱۰: دسته‌بندی یادداشت ۵/۱۰: سرقفلی و دارایی‌های نامشهود [B/I/G/A] Lesson 4.1.10: Footnote Category 5/10 Goodwill & Intangible Assets

• تمرین ۴.۱.۱۱: تحلیل سرقفلی و دارایی‌های نامشهود [B/I/G/A] Exercise 4.1.11: Footnote Category 5/10 Goodwill & Intangible Assets

• درس ۴.۱.۱۲: دسته‌بندی یادداشت ۶/۱۰: اندازه‌گیری ارزش منصفانه [B/I/G/A] Lesson 4.1.12: Footnote Category 6/10 Fair Value Measurements

• تمرین ۴.۱.۱۳: تحلیل اندازه‌گیری ارزش منصفانه [B/I/G/A] Exercise 4.1.13: Footnote Category 6/10 Fair Value Measurements

• درس ۴.۱.۱۴: دسته‌بندی یادداشت ۷/۱۰: گزارش‌دهی بخشی [B/I/G/A] Lesson 4.1.14: Footnote Category 7/10 Segment Reporting

• تمرین ۴.۱.۱۵: تحلیل گزارش‌دهی بخشی [B/I/G/A] Exercise 4.1.15: Footnote Category 7/10 Segment Reporting

• درس ۴.۱.۱۶: دسته‌بندی یادداشت ۸/۱۰: احتمالات و مسائل حقوقی [B/I/G/A] Lesson 4.1.16: Footnote Category 8/10 Contingencies Legal Issues

• تمرین ۴.۱.۱۷: تحلیل احتمالات و مسائل حقوقی [B/I/G/A] Exercise 4.1.17: Footnote Category 8/10 Contingencies Legal Issues

• درس ۴.۱.۱۸: دسته‌بندی یادداشت ۹/۱۰: مشتقات و فعالیت‌های پوشش ریسک [B/I/G/A] Lesson 4.1.18: Footnote Category 9/10 Derivatives Hedging Activities

• تمرین ۴.۱.۱۹: تحلیل مشتقات و پوشش ریسک [B/I/G/A] Exercise 4.1.19: Footnote Category 9/10 Derivatives Hedging Activities

• درس ۴.۱.۲۰: دسته‌بندی یادداشت ۱۰/۱۰: تملک‌ها [B/I/G/A] Lesson 4.1.20: Footnote Category 10/10 Acquisitions

• تمرین ۴.۱.۲۱: تحلیل تملک‌ها [B/I/G/A] Exercise 4.1.21: Footnote Category 10/10 Acquisitions

• درس اختیاری: واکنش حرفه‌ای وال‌استریت به فیلم وال‌استریت [B/I/G/A] [OPTIONAL] Wall Street Pro Reacts to the Movie Wall Street

• آزمون ۴.۱.۲۲: کوییز تحلیل یادداشت‌های توضیحی [B/I/G/A] Quiz 4.1.22: Footnote Analysis

بخش ۴.۲: چاپ خلاصه مدیریتی [B/I/G/A] SECTION 4.2: Printing Your Executive Summary

• تمرین ۴.۲.۱: چاپ خلاصه مدیریتی [B/I/G/A] Exercise 4.2.1: Printing Your Executive Summary

بخش ۴.۳: چاپ گزارش تفصیلی [B/I/G/A] SECTION 4.3: Printing Your Detailed Report

• تمرین ۴.۳.۱: چاپ گزارش تفصیلی [B/I/G/A] Exercise 4.3.1: Printing Your Detailed Report

بخش ۵: تعاریف و لینک‌های ویدئویی مالی و حسابداری [B/I/A] SECTION 5: Definitions & Links to Many Finance and Accounting Videos

• درس ۵.۱: مقدمه بخش ۵ (چیستی، چرایی و چگونگی) [B/I/A] Lesson 5.1: Introduction to Section 5 (What, Why and How)

بخش ۶: گام‌های بعدی [B/I/G/A] SECTION 6: Next Steps

• درس ۶.۱: تبریک برای اتمام دوره و گام‌های بعدی! [B/I/G/A] Lesson 6.1: Congratulations on Completing the Course and Next Steps!

بخش جایزه (بونوس) Bonus Section

• درس جایزه (بونوس) Bonus Lecture