آموزش قانون مالیات شرکت ها در امارات: راهنمای جامع برای تطبیق و اظهارنامه مالیاتی - آخرین آپدیت

سرفصل ها و درس ها

مقدمه Introduction

• مقدمه Introduction

ماژول A - مروری بر مالیات شرکت‌ها و DMTT در امارات متحده عربی Module A - Overview of UAE Corporate Tax and DMTT

• آشنایی با مالیات شرکت‌ها در امارات متحده عربی Introduction to UAE Corporate Tax

• آخرین مهلت ثبت نام مالیات شرکت‌ها Corporate Tax Registration Deadline

• ثبت نام مالیات شرکت‌ها و کاربرد آن برای بخش‌های مختلف Corporate Tax Registration & Its Applicability For Various Sectors

• اشخاص غیر مقیم و درآمد مشمول مالیات Non-Resident Persons & Taxable Income

• مبنای مالیات، اشخاص معاف و درآمد معاف Basis of Taxation, Exempt persons & Exempt Income

• قابلیت اعمال مالیات شرکت‌ها در امارات متحده عربی UAE Corporate Tax Applicability

• درآمد مشمول مالیات و محاسبه آن، معافیت کسب و کارهای کوچک Taxable Income & Computation, Small Business Relief

• حداقل مالیات تکمیلی داخلی (DMTT) در امارات متحده عربی UAE Domestic Minimum Top-Up Tax (DMTT)

• مالیات بر اشخاص حقیقی Taxability of Natural Persons

• مروری بر مالیات شرکت‌ها در امارات متحده عربی Overview of UAE Corporate Tax

ماژول B - تأثیر مالیات مناطق آزاد Module B - Free Zone Tax Impact

• مقدمه ای بر تأثیر مالیات مناطق آزاد Introduction to Free Zone Tax Impact

• اشخاص واجد شرایط منطقه آزاد - قسمت 1 - شرایط با مثال عملی Qualifying Free Zone Persons - Part 1 - Conditions With Practical Example

• اشخاص واجد شرایط منطقه آزاد - قسمت 2 - شرایط با مثال عملی Qualifying Free Zone Persons - Part 2 - Conditions With Practical Example

• فعالیت‌های واجد شرایط 1 تا 4 - درک صلاحیت کسب و کار Qualifying Activities 1 to 4- Understanding Business Eligibility

• اظهارنامه مالیات شرکت‌ها برای FZP با جداول Corporate Tax Return For FZP with Schedules

• فعالیت‌های واجد شرایط 5 تا 8 - بررسی عمیق با موارد عملی Qualifying Activities 5 to 8- Deep Dive with Practical Cases

• فعالیت‌های واجد شرایط 9 تا 13 - بررسی مزایای مالیاتی پیشرفته Qualifying Activities 9 to 13- Exploring Advanced Tax Benefits

• تأثیر مناطق آزاد Free Zone Impact

ماژول C - مروری بر قیمت‌گذاری انتقالی Module C - Overview of Transfer Pricing

• مقدمه ای بر قیمت‌گذاری انتقالی Introduction to Transfer Pricing

• اصل بازوی معاملاتی (ALP) The Arm's Length Principle (ALP)

• تحلیل FAR FAR Analysis

• روش‌های قیمت‌گذاری انتقالی - روش‌های سنتی Transfer Pricing Methods - Traditional Methods

• روش‌های قیمت‌گذاری انتقالی - روش‌های معاملاتی Transfer Pricing Methods - Transactional Methods

• معاملات خاص - خدمات بین گروهی، وام‌ها Specific Transactions- Intra group services, Loans

• معاملات خاص - تعیین ALC Specific Transactions- Determination of ALC

• معاملات خاص - سرمایه کم Specific Transactions - Thin Capitalization

• معاملات ویژه - تجدید ساختار کسب و کار Special Transactions- Business Restructuring

• مؤسسه دائمی و انواع آن Permanent Establishment & Types

• قیمت‌گذاری انتقالی - انطباق، ترتیبات قیمت‌گذاری پیشرفته و تعدیلات TP Transfer Pricing-Compliance, Advance Pricing Arrangements & TP Adjustments

• اشخاص مرتبط، افراد مرتبط و DTAA Related Parties, Connected Persons & DTAA

• مروری بر قیمت‌گذاری انتقالی Overview of Transfer Pricing

ماژول D - گروه مالیاتی، تهاتر و انتقال زیان به دوره‌های بعد Module D -Tax Group, Set off & Carry Forward of Losses

• تخفیف زیان مالیاتی و انتقال زیان مالیاتی Tax Loss Relief & Transfer of Tax Loss

• گروه مالیاتی و تخفیف گروه واجد شرایط Tax Group & Qualifying Group Relief

• محاسبه و تسویه مالیات شرکت‌ها Corporate Tax Calculation & Settlement

• درآمد معاف Exempt Income

• گروه مالیاتی، تهاتر و انتقال زیان به دوره‌های بعد Tax Group, Set off & Carry Forward of Losses

ماژول E - با نحوه ثبت اظهارنامه مالیات شرکت‌ها و سایر موضوعات متفرقه آشنا شوید Module E - Know your CT Return Filing and Other Miscellaneous Topics

• پرداخت‌ها به شخص مرتبط - قسمت 1 Payments to Connect Person - Part 1

• پرداخت‌ها به شخص مرتبط - قسمت 2 - حق الزحمه مدیریتی Payments to Connect Person -Part 2 - Managerial Remuneration

• پایگاه داده خارجی - تجزیه و تحلیل معیار TP External Data Base_TP bench Mark Analysis

• حسابرسی مالیاتی Tax Audit

• درخواست تجدید نظر به FTA Reconsideration Request to FTA

• موضوعات متفرقه تحت مالیات شرکت‌ها در امارات متحده عربی Miscellaneous Topics under UAE Corporate Tax

• انتخابات در مالیات شرکت‌ها قسمت 1 Elections in Corporate Tax Part 1

• انتخابات در مالیات شرکت‌ها قسمت 2 Elections in Corporate Tax Part 2

• انتخابات در مالیات شرکت‌ها قسمت 3 Elections in Corporate Tax Part 3

• با اظهارنامه مالیات شرکت‌ها آشنا شوید - قسمت 1 Know Your CT Return - Part 1

• با اظهارنامه مالیات شرکت‌ها آشنا شوید - قسمت 2 Know Your CT Return - Part 2

• با اظهارنامه مالیات شرکت‌ها آشنا شوید - قسمت 3 Know Your CT Return - Part 3

• با اظهارنامه مالیات شرکت‌ها آشنا شوید - قسمت 4 Know Your CT Return - Part 4

• اظهارنامه مالیات شرکت‌ها مناطق آزاد Freezone CT Return

• با نحوه ثبت اظهارنامه مالیات شرکت‌ها و سایر موضوعات متفرقه آشنا شوید Know your CT Return Filing and Other Miscellaneous Topics

آزمون ارزیابی نهایی Final Assessment Test

• تسلط بر قانون مالیات شرکت‌ها در امارات متحده عربی - ارزیابی نهایی Mastering UAE Corporate Tax Law - Final Assessment

نتیجه گیری Conclusion

• نتیجه گیری Conclusion

سوالات متداول FAQ

• سوالات متداول FAQ