آموزش امور مالی برای مدیران غیرمالی - آخرین آپدیت

سرفصل ها و درس ها

حساب‌های مالی Financial Accounts

• مقدمه: نقش مالی، گزارش‌دهی و صورت‌های مالی Introduction - the role of finance, reporting and the financial statements

• مقدمه‌ای بر سود و زیان: سطوح سود و دلیل کاربردی بودن آن‌ها P&L Introduction - the layers of profit and why they are useful

• جزئیات سود و زیان: بررسی دقیق‌تر صورت سود و زیان P&L Detail - going into more detail in the P&L

• مثال شرکت Ready Meals: توجیه مدرس پیش از شروع تمرین Ready-Meals Ltd Example - Briefing from the tutor before you have a go

• مثال شرکت Ready Meals: تحلیل نهایی مدرس برای بررسی نتایج Ready-Meals Ltd - Debrief from your tutor to see how well you did

نسبت‌ها و اصطلاحات کلیدی Ratios and Key Terms

• نسبت‌ها بخش اول: اعداد کلیدی و اصطلاحات سود و زیان و ترازنامه Ratios Part 1 - the P&L and BS key numbers & terminology

• نسبت‌ها بخش دوم الف: ساختاری برای تحلیل - سودآوری Ratios Part 2a - a structure for analysis - profitability

• نسبت‌ها بخش دوم ب: ساختاری برای تحلیل - نقدینگی Ratios Part 2b - a structure for analysis - liquidity

• نسبت‌ها بخش دوم ج: ساختاری برای تحلیل - کارایی Ratios Part 2c - a structure for analysis - efficiency

• نسبت‌ها بخش سوم الف: ساختاری برای تحلیل - بازده‌ها Ratios Part 3a - a structure for analysis - returns

• نسبت‌ها بخش سوم ب: ساختاری برای تحلیل - اعتبار Ratios Part 3b - a structure for analysis - credit

بازده سرمایه به‌کار گرفته شده (ROCE) Return on Capital Employed

• مقدمه‌ای بر ROCE: اندازه‌گیری موفقیت و تمرین تفکری ROCE Introduction - measuring success, and an exercise to think about

• تحلیل تمرین: بررسی و بحث مدرس درباره جلسه قبل Exercise Debrief - tutor debrief and discussion from previous lecture

• ROCE: چرا منطقی است و نگاهی به سرمایه‌گذاری در سرمایه در گردش ROCE - why it makes sense and a look at working capital investment

• تحلیل سرمایه در گردش: بررسی تمرین و اطلاعات تکمیلی درباره WC Working Capital Debrief - debrief of the exercise and more intelligence on WC

• توضیح ROCE: بررسی کامل منطق اجزای تشکیل‌دهنده ROCE Explained - with a full review of the logic of its components

• ROCE در عمل: بررسی تجزیه و تحلیل نسبت به روش 'دوپونت' ROCE in practice - and a look at a 'Dupont' breakdown of the ratio

وجه نقد و جریان‌های نقدی Cash and Cash Flows

• بررسی نقدینگی ۱-الف: ساختار صورت جریان وجوه نقد - روش مستقیم Cash review 1a - The structure of the cash flow statement - Direct method

• جریان‌های نقدی ۱-ب: روش غیرمستقیم ارائه جریان وجوه نقد Cash Flows 1b - the Indirect method of cash flow presentation

ارزش زمانی پول The Time Value of Money

• مقدمه‌ای بر ارزش زمانی پول (TVM) Introduction to the Time Value of Money

• تحلیل مدرس درباره تمرینات TVM و محاسبه نرخ بازده داخلی (IRR) Tutor Debrief on TVM exercises and computing the IRR

حساب‌های مدیریتی Management Accounts

• مقدمه: تفاوت حساب‌های مدیریتی در مقابل حساب‌های مالی چیست؟ Introduction - What are management accounts vs financial accounts?

• بودجه در مقابل پیش‌بینی: تفاوت آن‌ها چیست و چه مواردی باید گنجانده شوند؟ Budget vs Forecast - what's the difference and what items would you include?

• رفتار هزینه و فرآیند بودجه‌بندی Cost Behaviour and the Budgeting Process

• توجیه مدرس درباره تمرین انعطاف‌پذیری بودجه Tutor Briefing on Budget Flexing Exercise

• تحلیل نهایی مدرس درباره تمرین انعطاف‌پذیری بودجه Tutor Debrief on the Budget Flexing exercise

حسابداری مدیریتی و ارزیابی سرمایه‌گذاری Management Accounting and Investment Appraisal

• مقدمه و نمای کلی از ارزیابی سرمایه‌گذاری Introduction and overview of Investment Appraisal

• نحوه شناسایی هزینه‌های مرتبط برای ارزیابی یک سرمایه‌گذاری How we identify Relevant Costs for appraising an investment

• مثال هزینه‌یابی مرتبط: توجیه مدرس و تمرین Relevant Costing Example - tutor briefing and exercise

• هزینه‌یابی مرتبط: تحلیل نهایی مدرس Relevant costing - Tutor Debrief

• روش‌های ارزیابی سرمایه‌گذاری - بخش اول Investment Appraisal Methods - Part 1

• روش‌های ارزیابی سرمایه‌گذاری - بخش دوم Investment Appraisal Methods - Part 2

• تحلیل حساسیت در ارزیابی سرمایه‌گذاری Sensitivity Analysis in investment appraisal

ارزش‌گذاری کسب‌وکار Business Valuation

• مقدمه: منطق ارزش‌گذاری و روش‌های مختلف مورد استفاده Introduction - Valuation rational and the different methods used

• نسبت‌های P/E و ارزش حقوق صاحبان سهام (ارزش بازار) P/E ratios and Equity Value (Market Cap)

• تحلیل مدرس درباره تمرین شرکت‌های مشابه (Comps) Tutor Debrief on Comps exercise

• ارزش بنگاه در مقابل ارزش حقوق صاحبان سهام و نسبت EV/EBITDA Enterprise Value vs Equity Value and EV/EBITDA

• بازگشت به تمرین Comps و تعیین ارزش بنگاه (EV) Back to the Comps Exercise and determining EV

• ریاضیات ارزش‌گذاری و پیوند با ضرایب ارزش نسبی Valuation Maths and linking to Relative Value multiples

• ارزش شرکت‌های بزرگ در مقابل شرکت‌های کوچک‌تر The value of Big vs Smaller Companies

• آخرین سوال Comps به همراه تحلیل نهایی مدرس One final Comps Question, plus debrief from the tutor

• مقدمه‌ای بر DCF و تمرین جریان‌های نقدی تنزیل شده DCF Introduction and a DCF Exercise

• تحلیل تمرین DCF (مورد لوک) DCF Exercise 'Luke' Debrief

• سوال DCF: توجیه مدرس DCF Question - Tutor Brief

• سوال DCF: تحلیل نهایی مدرس DCF Question - Tutor Debrief

• تعیین WACC و توجیه تمرین DCF Determining the WACC and DCF Exercise Brief

• تمرین DCF و WACC: تحلیل نهایی مدرس و پایان DCF and WACC Exercise - Tutor Debrief and end

کارت امتیازی متوازن A Balanced Scorecard

• مقدمه: نگاه کلی و ایجاد تعادل Introduction - the bigger picture and striking a balance

• چهار چشم‌انداز کارت امتیازی متوازن The Four Perspectives of the Balanced Scorecard

• مطالعات موردی: مشاهده کارت امتیازی در عمل Case studies - seeing the Scorecard in practice