آموزش مبانی مدیریت سرمایه کار

معرفی Introduction

• مدیریت سرمایه کار Working capital management

1. چرخه عملیاتی 1. The Operating Cycle

• کسب و کار تجاری Merchandising business

• کسب و کار تولید Manufacturing business

• کسب و کار Service business

• فصلنامه Chapter Quiz

2. مدیریت نقدی 2. Cash Management

• بودجه بندی پشت مدیریت نقدی The budgeting behind cash management

• پیش بینی فروش و جمع آوری پول نقد Sales and cash collection forecast

• هزینه پرداخت هزینه و پرداخت نقدی Expense and cash payment forecast

• شناسایی و حل مشکلات نقدی در پیشبرد Identifying and solving cash problems in advance

• فصلنامه Chapter Quiz

3. مدیریت بدهی ها 3. Managing Receivables

• چرا شرکت ها در اعتبار فروش می کنند؟ Why do companies sell on credit?

• حسابداری اعتباری اعتباری، بدهی های بد و هزینه های تامین مالی Credit sales bookkeeping, bad debts, and financing costs

• مطالعه موردی: آیا باید اعتبار را به فروش برسانید؟ Case study: Should you sell on credit?

• متوسط دوره جمع آوری Average collection period

• فصلنامه Chapter Quiz

4. مدیریت موجودی 4. Managing Inventory

• چرا شرکت ها موجودی دارند؟ Why do companies have any inventory?

• موجودی فقط در زمان (JIT) Just-in-time inventory (JIT)

• مقدار اقتصادی اقتصادی (EOQ) و سهام ایمنی Economic order quantity (EOQ) and safety stock

• تعداد روزهای فروش در موجودی Number of days of sales in inventory

• فصلنامه Chapter Quiz

5. مدیریت حساب های قابل پرداخت 5. Managing Accounts Payable

• مطالعه موردی: اعتبار تامین کننده Walmart Case study: Walmart's supplier credit

• پس انداز از استفاده از اعتبار تامین کننده The savings from using supplier credit

• هزینه استفاده از اعتبار تامین کننده The cost of using supplier credit

• تعداد روزهای خرید در حساب های پرداخت شده Number of days of purchases in accounts payable

• فصلنامه Chapter Quiz

6. محاسبه طول چرخه عملیاتی 6. Computing the Length of the Operating Cycle

• مطالعه موردی: نایک، والمرت و مک دونالد Case study: Nike, Walmart, and McDonald’s

• ارزیابی روند در طول یک چرخه عملیاتی شرکت Evaluate trends in the length of a company’s operating cycle

• نیاز به تامین مالی خارجی سرمایه کار The need for outside financing of working capital

• به دست آوردن تامین مالی کوتاه مدت بانک Obtaining short-term bank financing

• فصلنامه Chapter Quiz

نتیجه Conclusion

• اهمیت کنترل های داخلی The importance of internal controls

• فصلنامه Chapter Quiz