آموزش مدل سازی مالی و پیش بینی صورت های مالی

سرفصل ها و درس ها

مقدمه Introduction

• پیش بینی آینده مالی Projecting the financial future

• آنچه باید بدانید What you should know

1. چه کسی از صورتهای مالی پیش بینی شده استفاده می کند؟ 1. Who Uses Forecasted Financial Statements?

• برای درک آینده از گذشته استفاده کنید Use the past to understand the future

• کلیدهای اداره یک تجارت Keys to running a business

• پیش بینی های مالی و وام Financial forecasts and loans

• پیش بینی های مالی و تصمیمات سرمایه گذاری Financial forecasts and investment decisions

• برای درک اطلاعات جدید از پیش بینی های مالی استفاده کنید Use financial forecasts to understand new information

2. همه چیز با یک پیش بینی دقیق فروش شروع می شود 2. It All Starts with an Accurate Sales Forecast

• IBM و پیش بینی فروش بسیار بد IBM and the famously bad sales forecast

• روندهای تاریخی را با برنامه های فعلی ترکیب کنید Combine historical trends with current plans

• الگوهای فصلی و تحولات اخیر را گنجانید Incorporate seasonal patterns and recent developments

• هزینه های اشتباه بودن The costs of being wrong

3. چه عواملی باعث تغییر در صورت های مالی می شود؟ 3. What Causes Financial Statement Numbers to Change?

• Home Depot 1985: سه هفته برای زندگی Home Depot 1985: Three weeks to live

• اثرات تغییرات طبیعی The impacts of natural changes

• تأثیر تصمیمات برنامه ریزی بلند مدت The impacts of long-term planning decisions

• تأثیرات انتخاب مالی The impacts of financing choices

4- ساخت صورتهای پیش بینی درآمد 4. Constructing a Forecasted Income Statement

• شکاف و تغییر قابل پیش بینی The Gap and predictable change

• پیش بینی هزینه های مبتنی بر فروش Forecasting sales-based expenses

• هزینه های ثابت و هزینه های متغیر Fixed costs and variable costs

• پیش بینی مالیات بهره و درآمد Forecasting interest and income taxes

5- ساخت ترازنامه پیش بینی شده 5. Constructing a Forecasted Balance Sheet

• قدرت معادله حسابداری The power of the accounting equation

• شناسایی شماره گمشده Identifying the missing number

• "شاخه" آسان: وجه نقد ، سرمایه گذاری ، سرمایه پرداخت شده Easy "plugs": Cash, investments, paid-in capital

• "پلاگین" واقع گرایانه اما چالش برانگیز: وام Realistic but challenging "plug": Loans

6. ساخت بیانیه پیش بینی شده جریان نقدی 6. Constructing a Forecasted Statement of Cash Flows

• داستان Home Depot دوباره مرور شد The Home Depot story revisited

• نحوه استنباط جریان وجوه نقدی How to deduce cash flows

• پیش بینی جریان نقدی عملیاتی Forecasting operating cash flow

• پیش بینی جریان پول سرمایه گذاری Forecasting investing cash flow

• تأمین مالی جریان پول Financing cash flow

نتیجه Conclusion

• مدل سازی پویا Dynamic modeling