آموزش اداره یک تجارت سودآور: درک جریان نقدی

سرفصل ها و درس ها

مقدمه Introduction

• درک تجزیه و تحلیل جریان نقدی Understanding cash flow analysis

• خوش آمدی Welcome

1. اهمیت تحلیل جریان نقدی 1. The Importance of Cash Flow Analysis

• Home Depot 1985: سه هفته برای زندگی Home Depot 1985: Three weeks to live

• Home Depot ، 1985: مطالعه موردی Home Depot, 1985: Case study

• درآمد خالص همان گردش پول نقد عملیاتی نیست Net income is not the same as operating cash flow

• مشکلات جریان نقدینگی شرکت ها را می کشد Cash flow problems kill companies

2. بررسی اجمالی وضعیت جریان نقدی 2. Overview of the Statement of Cash Flows

• آشنایی با بیانیه جریان های نقدی Introduction to the statement of cash flows

• نمای کلی در صورت جریان پول نقد Overview of the statement of cash flows

• دسته بندی جریان های نقدی را تمرین کنید Practice categorizing cash flows

• استفاده از داده های ترازنامه و صورت سود برای استنباط جریان پول Using balance sheet and income statement data to deduce cash flows

• استنباط صورتهای جریان نقدی Deducing cash flow statements

• تفسیر اظهارنامه والمارت در مورد جریان پول Interpreting Walmart's statement of cash flows

3. استفاده از داده های جریان نقدی برای تصمیم گیری در مورد وام 3. Using Cash Flow Data to Make a Loan Decision

• برنامه وام وام Mortgage loan application

• تفسیر صورتهای جریان نقدی آزاد Interpreting free cash flow statements

• شرکت A: راهنما! Company A: Help!

• طبقه بندی یک شرکت گاو نقدی Classifying a cash cow company

• شرکت ب: عجیب Company B: Strange

• روابط در صورتهای جریان نقدی Relationships in cash flow statements

• شرکت C: عادی Company C: Normal

• تعیین تصمیمات وام Determining loan decisions

• شرکت D: گاو نقدی Company D: Cash cow

4- تبدیل داده های بیانیه درآمد به داده های نقدی عامل 4. Converting Income Statement Data into Operating Cash Flow Data

• ماتریس جریان نقدی عامل جیم استیس The Jim Stice operating cash flow matrix

• استفاده از داده های جریان نقدی برای برجسته کردن مفروضات مهم حسابداری: مستقیم Using cash flow data to highlight important accounting assumptions: direct

• استفاده از داده های جریان نقدی برای برجسته کردن فرضیات مهم حسابداری: غیر مستقیم Using cash flow data to highlight important accounting assumptions: indirect

• عملکرد داده های جریان نقدی به عنوان یک بررسی واقعیت IPO Operating cash flow data as an IPO reality check

• سودمندی از داده های جریان نقدی عامل هنگام گزارش خسارت های بزرگ Usefulness of operating cash flow data when large losses are reported

• مشکلات جریان نقدینگی ناشی از رشد زیاد Operating cash flow problems from high growth

4. تبدیل داده های صورت درآمد به داده های جریان نقدی عملیاتی 4. Convert Income Statement Data to Operating Cash Flow Data

• داده های جریان نقدی به عنوان یک بررسی واقعیت IPO Operating cash flow data as an IPO reality check

• درک روش مستقیم Understanding the direct method

• شناسایی عملکرد اقتصادی Identifying economic performance

• درک روش غیرمستقیم Understanding the indirect method

• مشکلات جریان پول نقد از رشد زیاد Operating cash flow problems from high growth

• ماتریس جریان نقدی جیم استیس The Jim Stice operating cash flow matrix

5. مدیریت جریان نقدی 5. Managing Cash Flow

• داستان Home Depot دوباره مرور شد The Home Depot story revisited

• مدیریت گردش نقدی عملیاتی Managing operating cash flow

• مدیریت گردش پول سرمایه گذاری Managing investing cash flow

• مدیریت جریان وجوه مالی Managing financing cash flow

6. شماره های جریان نقدی برای برخی از شرکت های واقعی 6. Cash Flow Numbers for Some Real Companies

• اوقات سخت در سال 2008 ، به جز Exxon Mobil Tough times in 2008, except for Exxon Mobil

• APPLE: داده های جریان نقدی به رفع مشکلات حسابداری کمک می کند Apple: Cash flow data helps unravel accounting issues

• تجزیه و تحلیل جریان نقدی آزاد جنرال موتورز Analyzing General Motors’ free cash flow

• تاریخچه مالی اخیر جنرال موتورز در گردش پول آزاد خلاصه شده است The recent financial history of General Motors summarized in free cash flow

• Apple: داده های جریان نقدی به حل مشکلات حسابداری کمک می کند Apple: Cash flow data help unravel accounting issues

• خطر گردش پول آزاد The danger of free cash flow

نتیجه Conclusion

• مدیریت جریان نقدی شرکت Manage company cash flow

• بسته شدن Wrap-up